Page 220 - Laporan Tahunan KFC 2025_low22.56

TATA KELOLA PERUSAHAAN
Corporate Governance

Pengangkatan dan Pemberhentian Ketua Audit Internal Appointment and Dismissal of Head of Internal Audit In
accordance with Financial
Mengacu pada Peraturan Otoritas Jasa Keuangan No. 56/ Services Authority Regulation No. 56/POJK.04/2015. The
POJK.04/2015, pengangkatan dan pemberhentian Kepala Head of Internal Audit of the Company is appointed and
Audit Internal Perseroan dilakukan oleh Direktur Utama dismissed by the President Director and approved by the
dengan persetujuan Dewan Komisaris. Board of Commissioners.

Kegiatan Unit Audit Internal 2025 Internal Audit Unit Activities 2025
Dalam menjalankan fungsinya, Unit Audit Internal Internal Audit Unit assists the Board of Directors in
mendukung Direksi dalam memantau efektivitas monitoring the effectiveness of controls and ensures all
pengendalian serta memastikan pelaksanaan prosedur operational management procedures are in accordance
operasional telah sesuai dengan kebijakan dan standar with existing policies and SOPs included in the existing
operasional yang berlaku, termasuk dalam Sistem Quality Management System. Internal Audit performs
Manajemen Mutu. Audit Internal melaksanakan audit regular audits of all KFC outlets and Restaurant Support
secara berkala pada seluruh gerai dan Restaurant Support Centers throughout Indonesia and reports their findings to
Centre KFC di seluruh Indonesia serta menyampaikan the Department Head and General Manager.
hasil audit kepada Department Head dan General Manager
terkait.

Sepanjang tahun 2025, Unit Audit Internal melaksanakan In 2025, the Internal Audit Unit performs its duties and
tugas dan tanggung jawabnya sesuai dengan Pedoman responsibilities in accordance with the Internal Audit
Kerja Unit Audit Internal sebagai berikut: Charter as follows:

1. Membuat rencana audit tahunan dengan 1. Create an annual audit plan using a risk-based
menggunakan metodologi yang berbasis risiko, dan methodology and then submit the plan to the
selanjutnya menyampaikan rencana tersebut kepada President Director for approval.
Direktur Utama untuk mendapat persetujuan.
2. Mengimplementasikan rencana audit yang telah 2. Implement an audit plan approved by the President
disetujui oleh Direktur Utama, termasuk penugasan Director, including the assignment or special project
atau proyek khusus dari manajemen atau Komite of management or the Audit Committee.
Audit.
3. Memeriksa atau mengkaji: 3. Audit or reviewing:
• Kecukupan dan efektifitas pengendalian intern • The adequacy and effectiveness of existing
yang ada. internal controls.
• Kehandalan dan integritas informasi keuangan • Reliability and integrity of financial information
dan kegiatan operasional, termasuk alat untuk and operational activities, including tools for
mengidentifikasi, mengukur dan mengklasifikasi identifying, measuring and classifying and
dan melaporkan informasi dimaksud. reporting such information.
• Sistem yang dibangun untuk memastikan • Systems built to ensure compliance with plans,
kepatuhan kepada rencana, kebijakan, prosedur, policies, procedures, laws and regulations that
undang-undang dan regulasi yang dampaknya impact significantly on operational and reporting
signifikan terhadap kegiatan operasional dan activities.
pelaporan.
• Alat untuk mengamankan aset dari berbagai • Tools for securing assets from damage, loss, fire,
kerusakan, kehilangan, kebakaran, pencurian, theft, misuse.
penyalahgunaan.
• Penggunaan semua sumber daya manusia yang • Usage of all human resources economically and
ada secara ekonomis dan efisien. efficiently.
• Efektivitas Program dan kegiatan operasi sesuai • Effectiveness of Programs and operations in
dengan sasaran dan tujuan yang direncanakan accordance with all planned goals and objectives.
4. Membuat laporan berkala mengenai ringkasan hasil 4. Provide periodic reports on the summary of audit
kegiatan audit yang ditujukan kepada Direktur Utama, activity results addressed to the President Director,
Dewan Komisaris dan Komite Audit. the Board of Commissioners and the Audit Committee.

218 PT Fast Food Indonesia Tbk | Laporan Tahunan 2025