Page 274 - KFC Annual Report 2017

IKHTISAR UTAMA LAPORAN MANAJEMEN PROFIL PERUSAHAAN ANALISA & PEMBAHASAN MANAJEMEN
Highlights Management Reports Company Profile Management’s Discussion & Analysis

The original financial statements included
herein are in Indonesian language.
PT FAST FOOD INDONESIA TBK PT FAST FOOD INDONESIA TBK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2017 dan untuk As of December 31, 2017
Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut and for the Year then Ended
(Disajikan dalam Ribuan Rupiah, (Expressed in Thousands of Indonesian Rupiah,
Kecuali Dinyatakan Lain) Unless Otherwise Stated)

16. PERPAJAKAN (lanjutan) 16. TAXATION (continued)

b. Manfaat (beban) pajak penghasilan b. Income tax benefit (expense) (continued)
(lanjutan)

Rekonsiliasi antara manfaat (beban) pajak A reconciliation between the income tax benefit
penghasilan yang dihitung dengan (expense) calculated by applying the applicable
menggunakan tarif pajak yang berlaku atas tax rate to the profit before tax and the income
laba sebelum pajak dan beban pajak tax expense as shown in the statement of profit
penghasilan sebagaimana disajikan dalam or loss and other comprehensive income, is as
laporan laba rugi dan penghasilan follows:
komprehensif lain, adalah sebagai berikut:

Tahun yang berakhir pada
tanggal 31 Desember/
Year ended December 31,
2017 2016
Laba sebelum pajak Profit before tax
menurut laporan laba rugi dan per statements of profit or loss and
penghasilan komprehensif lain 164.731.770 226.365.624 other comprehensive income
Beban pajak penghasilan
dihitung berdasarkan Income tax expense
tarif pajak yang berlaku 41.182.943 56.591.406 calculated at applicable tax rate
Pengaruh pajak atas beda tetap (4.990.592) (5.214.519) Tax effect on permanent differences
Penyesuaian atas pajak penghasilan Adjustment in respect of corporate
badan tahun sebelumnya - 2.383.197 income tax of the previous years
Penyesuaian atas pajak penghasilan Adjustment in respect of deferred
tangguhan tahun sebelumnya (38.459.159) - income tax of the previous years
Total (2.266.808) 53.760.084 Total

Tarif tunggal pajak penghasilan badan adalah The single rate for corporate income tax is 25%.
25%.

Perusahaan akan melaporkan penghasilan The Company will report taxable income and
kena pajak dan manfaat (beban) pajak current income tax benefit (expense) for 2017,
penghasilan tahun berjalan untuk tahun as stated above, in its income tax return to be
2017, sebagaimana disebutkan di atas, submitted to the Tax Office.
dalam Surat Pemberitahuan Tahunan Pajak The Company reported taxable income and
Penghasilan Badan ke Kantor Pajak. current income tax expense for 2016, as stated
Perusahaan telah melaporkan penghasilan above in 2016 income tax returns.
kena pajak dan beban penghasilan tahun
berjalan untuk tahun 2016, sebagaimana
disebutkan di atas dalam pengembalian
pajak penghasilan.

49
272 PT FAST FOOD INDONESIA TBK DRIVING FUTURE GROWTH | ANNUAL REPORT 2017