Page 405 - Laporan Tahunan KFC 2025_low22.56

The original financial statements included herein are in the Indonesian
language.

PT FAST FOOD INDONESIA TBK PT FAST FOOD INDONESIA TBK
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARY
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO CONSOLIDATED THE FINANCIAL
KONSOLIDASIAN STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2025 dan untuk As of December 31, 2025 and
Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut for the Year Then Ended
(Disajikan dalam ribuan Rupiah, (Expressed in thousands of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)

16. PERPAJAKAN 16. TAXATION

a. Utang pajak a. Taxes payable

Utang pajak terdiri dari: Taxes payable consists of:
31 Desember 2025/ 31 Desember 2024/
December 31, 2025 December 31, 2024
Pajak restoran (PB I) 232.198.107 106.997.673 Restaurant tax (PB I)
Pajak penghasilan pasal 21 40.811.446 7.490.717 Income tax article 21
Pajak penghasilan pasal 23 dan 4(2) 35.768.995 14.658.504 Income tax article 23 and 4(2)
Pajak penghasilan pasal 26 72.077.637 42.028.962 Income tax article 26
Pajak pertambahan nilai 87.514.718 46.524.945 Value added tax
Total 468.370.903 217.700.801 Total

b. Pajak penghasilan b. Income tax
Rincian pajak penghasilan adalah sebagai The details of income tax are as follows:
berikut:

Tahun yang berakhir
pada tanggal 31 Desember/
Year ended December 31,
2025 2024
Pajak tangguhan Deferred tax
Perusahaan 25.203.047 63.209.958 The Company
Entitas anak 3.100.568 1.102.893 Subsidiary
Manfaat (beban) pajak
penghasilan, neto 28.303.615 64.312.851 Income tax benefit (expense), net

Penghitungan pajak penghasilan kini adalah The calculation of corporate income tax is as
sebagai berikut: follows:

Tahun yang berakhir
pada tanggal 31 Desember/
Year ended December 31,
2025 2024
Rugi sebelum pajak penghasilan Loss before income tax
menurut laporan laba rugi dan per consolidated statement of
penghasilan komprehensif lain profit or loss and other
konsolidasian (397.546.691) (862.559.960) comprehensive income
Dikurangi: rugi sebelum Less: loss before
pajak penghasilan entitas anak 14.155.879 6.220.360 income tax of subsidiary
Rugi sebelum pajak penghasilan Loss before income tax
Perusahaan (383.390.812) (856.339.600) of the Company
Perbedaan tetap Permanent differences
Beban yang tidak
dapat dikurangkan (26.311.244) 313.215.973 Non-deductible expenses
Penghasilan yang telah
dikenakan pajak final: Income subjected to final tax:
Penghasilan bunga (988.778) (2.596.999) Interest income
Penghasilan sewa (3.098.069) (3.004.029) Rent income
Selisih transaksi ekuitas dengan Difference in value of equity transactions
pihak non-pengendali 16.390.348 - with non-controlling interest
Dipindahkan (397.398.555) (548.724.655) Carried forward

64